西安银行内控频现失误

近期，央行公布了多张罚单。西安银行及其三名员工均涉其中，累计罚款金额达到389.2万元。这一事件迅速引起了公众的关注。

毕竟，西安银行近期“坏消息”不断，从收到百万级别的罚单、三季报披露导致高管收到警示函，支行长违规操作而被终身禁业。

多名员工违规受罚

西安银行2024年的收尾工作似乎表现并不太好。无论是去年三季度报披露出现的错误，还是收到的百万元罚单，都引起投资者的注意。

信息显示，2024年12月13日，西安银行因违反支付结算、反洗钱、货币金银、国库及征信管理规定等受到中国人民银行陕西省分行的警告处分，并被处以379.2万元罚款。

同时，3名员工因对西安银行违反反洗钱管理规定的行为负有责任。时任西安银行运营管理部总经理陈某梅和时任反洗钱中心总经理的秦某各被罚款4.5万元；时任合规部总经理翟某松被罚款1万元。四张罚单合并罚没金额为389.2万元。

据《商讯·公司金融》不完全统计，2024年内，西安银行及其相关责任人多次被监管部门处罚、警示。例如，2024年12月10日，西安银行股份有限公司因信贷业务违规、员工行为管理不到位，时任西安银行健康路支行行长秦江被禁止终身从事银行业工作；

11月13日，西安银行渭南分行因集团客户统一授信执行不到位，被罚款25万元。时任西安银行渭南分行公司部、小企业部负责人金博锋被警告；

9月30日，西安银行收到陕西证监局出具的警示函。陕西证监局调查发现，西安银行在2020年至2022年期间，资产负债表中“金融投资”科目下部分金融资产分类不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款的规定。

《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款要求信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

陕西证监局认为，西安银行时任董事长郭军、行长梁邦海、负责财务工作的副行长黄长松对上述违规行为承担主要责任。对郭军、梁邦海、黄长松采取出具警示函的监管措施；并要求西安银行及相关责任人认真汲取教训，采取有效措施提高财务信息披露质量，杜绝此类违规行为再次发生，收到本决定书之日起十五个工作日内向提交书面整改报告。

有消费者投诉

此外，《商讯·公司金融》在网络投诉平台注意到，有消费者反映称，“本人最近查询个人征信发现于2019年10月13日和10月15日分别贷款了4900元人民币，征信上出现西安银行股份有限公司发放的其他个人消费贷款4次共计9800元。本人承诺从未在西安银行股份有限公司申请过贷款，也从未接到过西安银行股份有限公司的放贷电话或任何信息提示。该公司的行为已影响到我的个人正常经济行为。现在征信记录已经对我产生很大的影响，希望西安银行股份有限公司给我一个合理的解释，并撤销征信上不实的贷款记录。” 

还有消费者反映称，“我在西安银行有过两次贷款经历，还款后才发现利率过高，甚至达到百分之三四十的利率，而国家法律法规明确规定放贷单位不允许放贷利率高于规定年化利率的4倍！（不允许超过13.4%） 在西安银行贷款及利率明细如下: 1. 2021年3月15日 西安银行 借款9500元，1个月后还款9817.11元，利率为40.1%（按360天计算）（按国家标准利息不得超过13.4%计算，应返还利息210.03元）；2. 2021年10月8日 西安银行 借款5000元，13个月后还款6447.13元，利率为27.14%（按360天计算）（按国家标准利息不得超过13.4%计算，应返还利息740.67元） 西安银行共计应返还950.7元。”

去年前三季度营收微增

从修正后的财报数据来看，西安银行2024年前三季度的资产规模和经营业绩呈现稳健的增长。

截至2024年9月末，西安银行的资产总额为4497.44亿元，较上年末增长了175.43亿元，增幅4.06%；负债总额为4170.42亿元，较上年末增长了157.67亿元，增幅为3.93%。其中，贷款及垫款本金总额为2200.69亿元，较上年末增长了171.47亿元，增幅为8.45%；存款本金总额为3143.71亿元，较上年末增长了205.85亿元，增幅为7.01%。

在经营业绩上，去年前三个季度，西安银行实现营业收入55.29亿元，同比增长了4.88亿元，增幅为9.69%；实现净利润19.28亿元，同比增长了0.22亿元，增幅为1.14%。

但从营收结构来看，西安银行的利息净收入却有所下降。今年前三年个季度，西安银行仅实现利息净收入39.04亿元，同比下降了1.21亿元，降幅为3.02%。其中，实现利息收入116.46亿元，同比增长了1.91亿元，增幅为1.67%；发生利息支出77.41亿元，同比增长了3.13亿元，增幅为4.21%，利息支出的增速高于利息收入，导致利息净收入承压。

不过，西安银行的非息净收入表现比较亮眼。去年前三个季度，实现手续费及佣金净收入2.76亿元，同比增长了0.66亿元，增幅为31.39%；实现投资收益8.34亿元，同比增长了0.84亿元，增幅为11.25%；公允值变动收益实现5.12亿元，同比增长了4.71亿元，增幅为1173.03%。

在成本管控方面，去年前三个季度，西安银行共计发生营业支出37.28亿元，同比增长了6.29亿元，增幅20.31%。虽然并未详细列出该行的支出结构，但西安银行营业支出的增幅却实属不低。

在资本充足上，截至2024年9月末，西安银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为9.98%、9.98%和12.26%，分别较年初下降了0.75、0.75和0.88个百分点，均低于《2024年商业银行主要监管指标》中同业银行的10.86%、12.44%和15.62%。

不良指标双增

西安银行去年三季报数据来看，截至2024年9月末，西安银行的不良贷款余额为36.13亿元，较年初增长了8.81亿元，增幅为32.27%；不良贷款率为1.64%，较年初增长了0.29个百分点，不良贷款指标“双增”不说，其不良率更是高于《2024年商业银行主要监管指标》中同业银行的平均指标1.56%。

从贷款五级分类来看，截至2024年9月末，西安银行的关注类贷款余额为110.05亿元，占贷款总额的5.00%，较年初增长了0.63个百分点；次级类贷款余额为23.43亿元，占贷款总额的1.07%，较年初增长了0.23个百分点；可疑类贷款余额为5.81亿元，占贷款总额的0.26%，与年初持平；损失类贷款余额为6.89亿元，占贷款总额的0.31%，较年初增长了0.06个百分点。这些数据无不反映出西安银行在资产质量上面临的压力压力，尤其是关注类和次级类贷款的增长，显示出潜在的风险正在上升。

值得一提的是，在2024年半年报中，西安银行的最大十家客户贷款合计贷款余额占贷款总额的11.24%，占资本净额的比例高达64.62%，贷款集中度较高，远超50%的业内红线。

在风险抵补能力上，去年前三个季度末西安银行的贷款损失准备为67.33亿元，较年初增长了13.49亿元，增幅为25.07%。但截至2024年9月末，西安银行的拨备覆盖率为186.30%，较年初下降了10.77个百分点。

分红比率徒降

对于2024年一个大热的问题——分红，西安银行自2019年上市以来，一直保持着较为稳定的利润分配比例。然而，2023年，该行的利润分配比例大幅下降至10.11%，远低于此前数年保持的30%以上的水平。这一变化引发了市场和投资者的广泛关注，也引发了对其未来经营策略和资本管理的诸多讨论。

从2019年至2022年，西安银行的利润分配比例一直保持在30%左右，具体来看，2019年度，西安银行实现归属于母公司普通股股东的净利润为18.33亿元，该年度利润分配金额为5.50亿元，占净利润的比例为30.00%；2020年度，归属于母公司普通股股东的净利润为22.00亿元，利润分配金额为6.60亿元，占比同样为30.00%；2021年度，净利润为24.30亿元，利润分配金额为7.33亿元，占比为30.25%；2022年度，净利润为24.30亿元，利润分配金额为7.33亿元，占比为30.25%，显示出其对股东回报的重视和稳定的分红政策。

但在2023年，西安银行实现归属于母公司普通股股东的净利润为24.62亿元，该年度利润分配金额为2.49亿元，占净利润的比例为10.11%，远低于历年利润分配情况，且年内并未进行中期分红。

西安银行在利润分配公告中，对现金分红比例低于30%的情况进行说明。一是，当前我国经济总体回升向好，但房地产、地方债务等重点领域风险仍面临一定困难和挑战。与此同时，银行业机构在稳定息差、 资产投放、营收增长、非息收入拓展等方面普遍承压，商业银行特别是中小银行经营所面临的不确定性因素持续上升。

二是，随着新资本管理办法实施、商业银行资本监管政策持续趋严、金融稳定要求不断提高、外源性资本补充难度加大等因素的影响， 商业银行内源性资本补充和积累的重要性日益凸显。为此，西安银行顺应监管要求，在持续提升风险管理能力，夯实资产质量，加大拨备计提力度的基础上，将进一步加强内源性资本储备，确保资本充足水平达标的同时，更好地应对外部风险的非预期波动和自身抵御经营风险的能力。

三是，西安银行目前正处于新战略规划的落地执行阶段，需统筹考虑业务发展和战略转型的资本需求，内源性资本的不断积累将有利于本公司保持长期健康可持续发展的态势，进而更好地提升投资者的长期回报，切实推动全体股东共享本公司经营发展成果。

从股价来看，截至2025年1月13日，西安银行的收盘价为3.37元/股，较上市以来最高价13.94元/股下降了75.82%，较三季度报中归属于母公司普通股股东每股净资产7.34元/股下降了54.09%。

股东股权频质押

虽然分红降低了，但是，股东可以质押股权啊！

1月3日，西安银行发布了一则《关于股东解除部分股份质押再质押的公告》，公告内容显示，西安银行的第八大股东西安曲江文化产业风险投资有限公司（以下简称“西安曲江文化”） 本次解押及再质押的西安银行股份共85.72万股，占西安曲江文化共计持有的西安银行10062.82万股股份的0.85%，占公司股份总数的0.02%。

西安曲江文化本次解押及再质押股份后，累计被质押股份总数仍为5000万股，占其持有公司股份的49.69%，占公司股份总数的1.12%。

截至该公告披露日，西安银行实际控股人合计合计股份累计质押数量为1亿股，质押股份占其所持股份比例为8.21%，占西安银行总股本比例为2.25%。

除第八大股东西安曲江文化外，西安银行的前十大股东中还有两名股东进行了股权质押。截至三季度末，西安银行的第二大股东大唐西市文化产业投资集团有限公司（以下简称“大唐西市文化”）共计持有西安银行股份共计63407.17万股股权，占该行总股本的14.27%，但截至2024年9月末，大唐西市文化所持有的西安银行股权已被全部质押。

西安银行的第七大股东西安金融控股有限公司（以下简称为“西安金融控股”）共计持有西安银行股份共计11361.02万股股权，占该行总股本的2.56%，截止三季度末，西安金融控股将其中的5000.00万股，占其持有公司股份的44.01%，占公司股份总数的1.12%。

此外，在2024年10月，大唐西市文化将其于2021年因实施稳定股价措施，通过上交所交易系统以集中竞价交易方式增持的西安银行407.17万股股份进行了解押和转让。截至西安银行三季度报披露日，大唐西市文化共计持有西安银行63000万股股份，占西安银行总股本的14.17%，质押比例仍为100%。